Как определить чистую прибыль ООО на ОСНО при покупке и продаже товара с НДС?

Comments

• Добрый день!
  Если ваша организация работает на ОСН с данной операции
  вы платите НДС и налог на прибыль.
  По проводкам:
  41 / 60         27 118,64 покупная стоимость товара
  19 / 60         3 881,30 НДС
  68.02 / 19    3 881,30  НДС в книге покупок
  
  62 / 90.01        42 000 реализация
  90.03 / 68.02  6 406,77 НДС в книге продаж
  90.02 / 41       27 118,64 списана покупная стоимость товара
  
  Прибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
• Цитата: Добрый день!Если ваша организация работает на ОСН с данной операциивы платите НДС и налог на прибыль.По проводкам:41 / 60         27 118,64 покупная стоимость товара19 / 60         3 881,30 НДС68.02 / 19    3 881,30  НДС в книге покупок62 / 90.01        42 000 реализация90.03 / 68.02  6 406,77 НДС в книге продаж90.02 / 41       27 118,64 списана покупная стоимость товараПрибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)

  Спасибо вам огромное! С этих 8474,59 нам нужно еще заплатить20% налога на прибыль и НДС? верно? Или я не правильно поняла? НДС 6406,77-3881,30=2525,47 это нам надо будет заплатить в бюджет?
• Цитата: Добрый день!Если ваша организация работает на ОСН с данной операциивы платите НДС и налог на прибыль.По проводкам:41 / 60         27 118,64 покупная стоимость товара19 / 60         3 881,30 НДС68.02 / 19    3 881,30  НДС в книге покупок62 / 90.01        42 000 реализация90.03 / 68.02  6 406,77 НДС в книге продаж90.02 / 41       27 118,64 списана покупная стоимость товараПрибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)

  Спасибо вам огромное! С этих 8474,59 нам нужно еще заплатить20% налога на прибыль и НДС? верно? Или я не правильно поняла? НДС 6406,77-3881,30=2525,47 это нам надо будет заплатить в бюджет?
• Цитата: С этих 8474,59 нам нужно еще заплатить20% налога на прибыль и НДС? верно? Или я не правильно поняла? НДС 6406,77-3881,30=2525,47 это нам надо будет заплатить в бюджет?

  Если у вас больше никаких доходов и расходов  за отчетный период не будет, то да.
• ТаЛиНи, спасибо вам за подробное описание!💐
• Цитата: Прибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)

  а налог на прибыль 20% считается с 8474,59 или сумма разница с НДС от покупки продажи *на 20%? Ну т.е 42000-32000*20%. Спасибо заранее.🙏
• С чистой прибыли. В вашем случае с 8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
  При условии, что больше нет никаких доходов и расходов.
• Цитата: С чистой прибыли. В вашем случае с 8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)При условии, что больше нет никаких доходов и расходов.

  Спасибо вам огромное, за скорость и опретивность ответа!💐
• ТаЛиНи, и еще один вопросик, так еще тогда  2525,47 нужно вычесть с 8 474,59 - это НДС и получается 5949,12  прибыль, от нее платим еще 20% налога на прибыль (1189,82) получается, что нам остается 4759,30????😭 Просветите пожалуйста, совсем запуталась.
• 8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)  Это чистая прибыль с которой платится налог на прибыль.
  НДС вы относите на счет 68.02 (НДС).
  Это отдельный налог и ни как с налогом на прибыль не совмещается.
  8 474,59 х 20% =  1 695 налог на прибыль
  Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия  после уплаты налога 6 780 (8 475 -1 695)
• Цитата: 8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)  Это чистая прибыль с которой платится налог на прибыль.НДС вы относите на счет 68.02 (НДС).Это отдельный налог и ни как с налогом на прибыль не совмещается.8 474,59 х 20% =  1 695 налог на прибыльПрибыль остающаяся в распоряжении предприятия  после уплаты налога 6 780 (8 475 -1 695)

  ОООООгромнейшее вам спасибо!!! Вот теперь прояснила картину.💐
• ТаЛиНи, и все таки, еслиу нас больше нет других доходов и расходов, то мы еще должны будем в бюджет заплатить НДС 2525,47. т.е. мы получаем дохода не 6780, а еще и минус  2525,47, то получается равно 4254,53. Вы меня простите, но  я хочу очень разобраться!!😓🧮
• marinero02, добрый день.
  Объектом обложения НДС является реализация. Прибыль НДС не облагается. 😀 Ст. 146 НК РФ.
• Цитата: НДС 2525,47. т.е. мы получаем дохода не 6780, а еще и минус  2525,47, то получается равно 4254,53.

  НДС это самостоятельный налог, в расчете налога на прибыль не участвует.
  Исчисляется с реализации (книга продаж), и уменьшается на
  НДС по приобретенным товарам, работам услугам (книга покупок).
  Когда вы заполните декларацию по НДС, то у вас налог к уплате будет
  2 525,47 рублей. (Срок подачи декларации за 4 квартал 25 января 2017 года)
  
  Если  по прибыли в у вас больше никаких   доходов и расходов не будет,
  то заполнив декларацию по прибыли, у вас налог на прибыль будет 1 695 рублей.
  Обратите внимание в расчете налога на прибыль, доходы отражаются за вычетом НДС.
  Поэтому НДС и не влияет на налог на прибыль.
• ТаЛиНи, вы просто Супер!!! Спасибо вам большое!💐
• Sveto4Divny, спасибо вам большое!!!💐